Nový rok s novou reformou penzí a další změny

DŮLEŽITÉ ZMĚNY PRO ROK 2024

Daň z nemovitosti

Daň z nemovitostí platí majitelé pozemků, staveb, bytů nebo domů, neplatí ji však majitelé družstevních bytů. Přiznání k dani z nemovitostí se podává jednou, daň se pak platí každý rok, případně v případě změn ve vlastnictví. Konsolidační balíček plánuje zvýšit daň z nemovitostí o 1,8násobek od 1. ledna 2024, přičemž obce mohou upravit místní koeficient. Očekávejte tedy zvýšení.

Změny ve Stavebním spoření

Státní podpora stavebního spoření se od 1. ledna 2024 sníží na 5 % z ročně uspořené částky, nejvýše však ze základu 20 000 Kč. Maximální roční příspěvek se tak sníží z 2000 Kč na polovinu (1000kč). Změna se dotkne všech smluv o stavebním spoření bez ohledu na datum uzavření. Stát tím tedy definitivně pohřbívá stavební spoření, zůstává to jen jako alternativa k hypotečním úvěrům.

Změny u nových žádostí hypotečních úvěrů

U nových žádostí od 01.01.2024 nově nebudou muset banky posuzovat parametr DTI. Parametr DSTI byl ČNB již zrušen v létě, zůstává tedy jedině parametr LTV (do 36 let 10% vlastních zdrojů, poté 20%. Klasicky tedy označováno jako LTV80 nebo LTV90. DTI = maximální možná výše úvěru je 8,5 násobek ročního příjmu, DSTI = zadluženost všech úvěrů v součtu musí být na splátkách do 45% měsíčních příjmů. Nicméně nejásejte, ČNB sice zrušila povinnost, přesto nechala limity doporučené, a je pravděpodobné, že mnoho bank bude nastavení stále vyžadovat v rámci interní kontroly. Na druhou stranu mnoho bank u bonitnějších klientů, podle ratingu banky, dává výjimku až na 60% Konkrétně pro vás to znamená možnost brát si větší hypotéky než doposud. Kdo tedy plánuje investici do nemovitosti, právě se mu tím otevírají dveře.

Změny v penzijku „nová důchodová reforma“

Od poslední velké změny produktů, kdy se původní penzijní připojištění (transformovaný fond) nahradilo Doplňkovým penzijním spořením (DPS), uběhla nějaká doba. Nyní je defacto na spadnutí nová reforma. Dne 15.11.2023 proběhlo 3 čtení, nyní schválení zbývá už jen senát a prezident. V současné době víme, že došlo k odročení. Některé investiční společnosti a banky neváhali a jsou již produktově připraveni s novým produktem DIP (dlouhodobý investiční produkt).

Minimální doba na spoření od 01.01.2024 nově bude 10 let (z původních 5 let). Za předpokladu, že budu chtít začít vybírat peníze tak, aby nedošlo v případě předčasného zrušení o státní příspěvky. Vlastní vklady + příspěvky zaměstnavatele zůstane vždy možnost po 2 letech spoření vybrat, avšak zůstanou předmětem daně (standardně daněno 15%). Tohle se však vztahuje jen na nové smlouvy, tj. kdo založil smlouvu do 31.12.2023, podmínka 120 měsíců (10 let) se ho týkat nebude.

Nově od 01.01. lze mít 2 smlouvy (původní PP/DPS lze zamrazit a vedle k tomu založit nové DPS). Původní smlouvu již tedy nebude třeba rušit, a bude možnost si ji nechat jako konzervativní úložku portfolia. V zákoně proběhlo i řešení ohledně nové, ještě dynamičtější strategie. Penzijní společnosti se tak na budování nové strategie připravují (například s možností investovat do private equity).

Vláda schválila nový typ produktu – DIP (dlouhodobý investiční produkt). Bude to jakýkoliv produkt, kterým lze spořit na důchod. Tzn jakýkoliv podílový fond například. Podmínkou zůstane spořit do 60 let věku bez výběrů. DIP bude moci distribuovat banka, pojišťovna, investiční společnost, nikoliv však trochu paradoxně penzijní společnost.

Dále se kromě penzijka zvyšuje limit na daňový odečet do výše 48.000/rok, na jakýkoliv produkt (PP,DPS,DIP, IŽP). Plus 50.000,- pro zaměstnavatele tedy zůstává. Bude jen na vás, kam takovou částku alokujete.

Důchodová reforma 2023

Blog

Investiční report